В зависимости от поставленных задач бюджет может составляться на различные сроки: месяц, квартал, год. При этом, составляя бюджет на долгосрочный период, следует принимать во внимание инфляцию.

Помесячное планирование является наиболее распространенным, но базовым следует считать годовое планирование. Такой вид планирования необходим, поскольку он позволяет видеть перспективу, кроме того, он обязателен для целей налогового планирования. И при этом не следует забывать, что у каждого человека всегда есть доходы и расходы, которые имеющие периодичность не более нескольких раз в год.

В финансовом планировании все имеющиеся финансовые ресурсы делятся на собственные и привлеченные.

Привлеченные финансовые ресурсы включают в себя банковские кредиты и другие поступления в качестве заемных средств, а также займы семейного характера, и отсроченные платежи по поставкам товаров и услуг.

Собственные финансовые ресурсы – сбережения наличных денег и на счетах в банке, заработная плата, пенсии, доходы от коммерческой и непроизводственной предпринимательской деятельности; доходы в форме выручки от продажи имущества, товаров, работ и услуг; прочие доходы (средства, получаемые в порядке наследования, дарения и др.).

Если рассматривать с макроэкономических позиций, то доходы от предпринимательской деятельности, оплата труда и доходы от собственности являются первичными доходами, а доходы в виде социальных и других трансфертов – вторичными доходами.

Конкретная структура дохода каждого лица зависит от роли, выполняемой этим лицом в хозяйственном обороте на рынке, например, наемный работник, предприниматель, бизнесмен, инвестор.

Как уже отмечалось, важным моментом в управлении собственными финансами является умение создавать и сохранять накопления. Накопления – это, с одной стороны, важный инвестиционный ресурс экономики, а с другой – обеспечение материального, финансового задела для будущего потребления. Выделим основные виды сбережений: вклады и депозиты в банках в рублях и валюте, в том числе на пластиковых картах; наличные деньги на руках; вложения в ценные бумаги; запасы средств в наличной валюте; полисы страхования и др.

Предварительно отметим, что доходность каждого из объектов инвестирования зависит от степени допустимого риска, а также от срока вложения и от величины инвестированных средств.

Покажем также, что не следует пренебрегать и простейшими приемами экономии на расходов. Соблюдайте следующие простые правила: учитывайте все виды текущих расходов, а также принимаемые на себя обязательства (например, по погашению кредитов); откладывайте 10% от всех заработанных денег; регулярно пересматривайте свои расходы; планируйте свои покупки, в магазины ходите с заранее подготовленным списком необходимых продуктов и товаров.

При определении объектов инвестирования необходимо ответить на два основных вопроса: каковы ваши цели инвестирования и сколько средств вы можете выделить на инвестиционные цели, в короткой и более длительной перспективе. Чем более конкретно вы будете отвечать на эти вопросы, тем больше вероятность того, что вы поставите перед собой реальные цели и сможете их достичь.

И только после того как у вас сложится четкое представление о том, сколько денег вы можете инвестировать и на какие конкретно сроки, вы можете поставить перед собой вопрос выбора конкретных инвестиционных инструментов и о том, каких доходов вы можете в реальности ожидать.

При этом применяемые инвесторами стратегии инвестирования по способу управления инвестициями можно разделить на активные и пассивные стратегии.

Активное инвестирование означает что вы сами выбираете объекты инвестирования, к примеру – компании, акции которых вы покупаете.

Пассивное инвестирование означает, что ваши инвестиции определяются неким посредником, которые принимает решения об инвестировании в соответствии с установленными вами правилами или критериями.

Среди основных принципов инвестирования обычно выделяют следующие: наличие собственной инвестиционной стратегии. Наличие конкретного инвестиционного плана; не терять голову, не поддаваться эмоциям; очень осторожно относиться к использованию для инвестирования заемных средств; инвестируйте, научитесь ждать и не закрывать досрочно долговременные инвестиции.

Отметим также некоторые основные ошибки, допускаемые инвесторами: спонтанные инвестиции по советам непрофессионалов; инвестирование под влиянием эмоций; расчет на быстрое получение дохода; действия без плана; инвестирование при каждом краткосрочном падении рынка.

Для целей планирования семейного бюджета также можно использовать различного рода специализированные программы. Среди них можно выделить программы с расширенным функционалом, которые позволяют организовывать достаточно сложные финансовые потоки, сердцем которых является понятие «счет».

Список счетов выбирается самим пользователем, например: кошелек, сберкнижка, заначка и т.п., они могут отражать любые сделки и операции (доходы, расходы, переводы, конвертации и т.п.). при этом каждому счету может быть назначено начальное количество средств (ввод начальных остатков). Каждая сделка – это некая сумма денег либо поступающая, либо убывающая со счета, или перевод средств между счетами с возможностью конвертации валюты.

Клиент в программах с расширенным функционалом – это либо автор платежа, либо получатель средств. Тип платежа – это статья дохода или расхода, в программе любой платеж может быть и тем и другим. Типы платежей имеют иерархическую структуру, от продуманности которой зависит удобство ввода и анализа данных.