Рис. 9.1. Подменю Финансовый учет.

Ключевые бизнес-процессы

В такой интегрированной, работающей в реальном времени системе, как SAP, каждый модуль записывает все транзакции в модуле FI–CO. Фактически этот модуль является виртуальным хранилищем операций компании, так как в нем отражаются и записываются любые действия в компании. Как станет ясно после прочтения этой главы, любой модуль SAP (в том числе SD, РР, ММ, QM, РМ, PS, SM и т. д.) записывает транзакции и в этом модуле.

Финансы

Ниже приведены различные ключевые процессы, которые предусмотрены в SAP и могут быть внедрены в зависимости от требований компании:

• Главная книга (G/L) — бухгалтерский учет

• Дебиторская задолженность

• Кредиторская задолженность

• Управление активами

• Консолидация

• Книги специального назначения.

Контролинг

Ключевые процессы, которые могут быть внедрены в зависимости от требований компании:

• Расчет элементов затрат

• Расчет центров затрат

• Расчет элементов доходов

• Расчет объектов затрат

• Анализ прибыльности

• Калькуляция себестоимости.

Первоначальная конфигурация и основные данные

На уровне всего предприятия существуют параметры (зависящие или не зависящие от клиента), которые необходимо задать в самом начале в соответствии с бизнес-требованиями компании. Некоторые из них приведены ниже:

• Клиент

• Коды компаний

• Область бизнеса

• План счетов для каждого кода компании

• Область контролинга

• Текущее состояние

• Банковские данные

• Выверка счетов кредиторской задолженности

• Выверка счетов дебиторской задолженности

• Валюта

• Ключевые проводки

• Диапазоны значений

• Элементы затрат, группы элементов затрат

• Центр затрат и группы центров затрат

• Типы деятельности и группы типов деятельности

• Ключевые статистические показатели, их группы

• Характеристики счетов.

Специальные функции и возможности

Ниже приведен неполный список функций и возможностей, которые предоставляет модуль SAP FI–CO:

• Обновление счетов Главной Книги (G/L) вручную.

• Регистрирование входящих и исходящих счетов-фактур, которые не обрабатываются автоматически в модуле продаж и поставок.

• Приостановка и отзыв финансовых операций вручную — для этого необходимо указать номер записи, автора, дату или другие параметры записи.

• Задание и исполнение стандартных (повторяющихся) транзакций.

• Печать различных документов — например, электронных бланков документов, писем, чеков и т. д.

• Подготовка одноразовых счетов-фактур, создание одноразовых клиентских счетов, а также возможность расчетов между подразделениями компании.

• Платежи между компаниями в пределах одной группы компаний, а также баланс таких расчетов.

• Определение иерархии счетов для составления различных отчетов с итоговыми суммами и т. д.

• В SAP пользователь может задавать свои версии бухгалтерских балансов.

• Предусмотрены книги специального назначения для удовлетворения нестандартных требований пользователя; например, для создания финансовых ведомостей, совместимых с принятыми правилами учета GAAP (Generally Accepted Accounting Principle), создания отчетов для страховых компаний, правительственная отчетность для компаний государственного сектора, и ежедневный балансовый отчет для банков.

• Мощные средства контроля за прямыми и косвенными затратами.

• Система SAP позволяет задавать элементы затрат (первичные и вторичные) и группы элементов затрат с целью определения природа расходов или доходов относительно контролируемых транзакций.

• Система SAP позволяет задавать центры затрат (начальный уровень ответственности на затраты), а также группы центров затрат по иерархическому принципу.

• Возможность задавать ключевые статистические показатели (количество сотрудников, затраты времени и т. д.), которые можно использовать как основу для периодического расчета затрат и порогов затрат.