Контекст самым непосредственным образом влияет на вычисление выражений. Относительные пути выборки отсчитываются от контекстного узла, вычисление многих функций также производится в зависимости от контекста. Кроме того, в выражениях нельзя использовать функции, пространства имен и переменные, не присутствующие в контексте.

Для того чтобы показать, как изменяется контекст во время преобразования, мы напишем шаблон, который заменяет все элементы входящего документа элементами вида:

Во вводной главе мы говорили, что преобразования в XSLT являются наборами шаблонных правил, каждое из которых обрабатывает определенный фрагмент входящего документа с тем, чтобы сгенерировать фрагмент выходящего документа.

При выполнении преобразования каждая из его инструкций, каждый из элементов обрабатывается в некотором контексте. Контекст преобразования состоит из двух частей: из текущего множества узлов и из текущего узла, которые показывают, что именно обрабатывается в данный момент. XSLT-процессор поочередно обрабатывает каждый из узлов текущего множества (при этом делая этот узел текущим узлом) и объединяет результаты в одно дерево.