1. Надежность, т. е. минимальный риск потери результатов труда. Надежность денег есть не что иное, как способность выполнять функцию меры стоимости. В настоящее время надежность денег определяется не физической природой, а действиями правительств и центральных банков, контролирующих эмиссию денег и осуществляющих надзор за деятельностью кредитных организаций, разрабатывая нормативно-правовое поле (пруденциальные нормы). Поэтому надежность банковской системы в целом, понятность банковской политики и применяемых информационных технологий имеет большое значение в управлении финансовой устойчивостью любого банка. Так, в отличие от наличных денег их электронные аналоги, создаваемые банками, не обладают официальным статусом законного платежного средства. Продавец или получатель средств может отказаться принимать их в оплату своих товаров и услуг. Все-таки наличные деньги – это обязательства Центрального банка, а безналичные деньги – обязательства коммерческих банков.

Стало быть, управление финансовой устойчивостью банка как основного хранителя богатства хозяйствующих субъектов предполагает в действительности, на наш взгляд, эффективное владение и использование информации о приоритетных направлениях воспроизводственного процесса, позволяющих не только сохранить для общества ранее созданные ценности (новые производства и технологии), но и приумножить их за счет кредитных операций, управлять будущими благами. Правильнее при рас. крытии сущности финансовой устойчивости банка заявлять о способности банка быть надежным общественным хранителем капитала.

2. Ликвидность - заключается в минимуме времени при использовании их (денег) на обмен результатами труда для удовлетворения производственных или личных потребностей, способности выполнять функции средства обращения и средства платежа.

3. Сохранность – реальное наполнение благами, т. е. самовозрастание стоимости.

В свою очередь, М. П. Березина подчеркивает: «Деньги – всеобщий, самый ликвидный актив общества, используемый для измерения цен товаров (услуг) и как средство обмена» [25]. В процессе воспроизводства современные деньги функционируют не только в сфере товарного обращения, но и движения капитала и доходов. Кейнс, поддерживая количественную теорию денег, обходится без скорости обращения, но вводит различие между кредитной и денежной эмиссиями[23]. Тогда как для развития теоретических основ управления финансовой устойчивостью банка следует признать, что банк – это рационализатор денежного оборота через использование банковских продуктов и услуг для обмена продуктами общественного труда.

Действительно, банки не только организуют денежный оборот и кредитные отношения. Через них осуществляется финансирование проектов с использованием страховых операций, купли-продажи ценных бумаг (долевых и долговых), а в некоторых случаях и управление имуществом. Управление финансовой устойчивостью банка, как мы считаем, должно учитывать эволюцию теории денег и их свойства ликвидности. При этом, для банка как рационализатора денежного оборота и производителя банковских продуктов мы будем использовать мультиплицирующий эффект от применения новых финансовых технологий для развития экономики страны. «Вопрос состоит …не столько в том, могут или не могут банки … создавать платежные средства, сколько в границах такого эмитирования, инфляционного или безинфляционного влияния банковской эмиссии (в наличной и безналичной форме) на денежное обращение» [25].

По мере того как банк стал финансовым посредником в платежах, развивается теория денег, появляются разные высказывания ученых о сущности банка. Созидательная сила банков как раз состоит в том, что благодаря производимой ими аккумуляции, собиранию бездействующих денежных ресурсов они могут превратить и превращают их в капитал [19].

Что же касается Банка России, который по действующему законодательству только и имеет реальные рычаги влияния на кредитные организации, то он отвечает исключительно за защиту и обеспечение устойчивости рубля и не интересуется нуждами и запросами «реальной экономики» [37].

Полагаем, что основная экономическая цель банковской деятельности не максимизация прибыли (как предприятия) и принятие рисков, даже не поиск новых технологий, а создание такой системы кредита, которая обеспечивала бы капиталу более выгодное и менее рискованное помещение и вместе с тем удовлетворяла бы всем условиям и потребностям воспроизводства.

Тогда рассматривая варианты современных формулировок категории «кредит» [14, 26, 29, 37, 41], убеждаемся в том, что они игнорируют действительное основание хозяйственной деятельности человека – его потребности. Следовательно, определяя характер потребностей, которые свойственны обществу (жизненно необходимые, стабильно-фиксированные, возрастающие и нацеленные на получение нового), подходим к механизму изменчивости и критериям отбора той или иной формы кредита на цели воспроизводства и отмечаем новый этап эволюции теории кредита. Современный кредит должен, на наш взгляд, образовывать тот канал мобилизации и использования ресурсов, конечным пунктом которого является увеличение функционирующего капитала и ускорение накопления капитала в стране, экономическое развитие за счет внутренних источников накопления.

Как известно, каждый новый кредит, предоставляемый банком заемщику, увеличивает национальную денежную массу. Неверно утверждение, что основным кредитором, создающим деньги (кредитором последней инстанции) [14, 26, 29, 37, 41], является Центральный банк страны, который:

1) реально не создает денежной массы. Безналичные деньги в его денежной базе есть обязательства перед банковской системой, т. е. носят вторичный характер. Конечно, они представляют собой кредитный потенциал центрального эмиссионного банка. Но при выдаче кредита за счет этих средств требования по выплате денег обращаются на тех же корреспондентских счетах коммерческих банков и снижают их финансовую устойчивость;

2) кредитует внутренний рынок только через коммерческие банки. Иначе говоря, он занимается рефинансированием, т. е. перераспределением денежных обязательств коммерческих банков между этими банками в соответствии с изменениями их потребности в ликвидности и уровня финансовой устойчивости.

Российский ученый О. И. Лаврушин затрагивает в своих работах вопросы единства денег и кредита именно через банк [25]. Согласно его мнению и современной теории денег и кредита, происходит демонстрация их единства и борьбы противоположностей (рис. 1.2).