Рис. 7.10. Информация о проведении документа по регистрам

Этот отчет можно вывести на печать, нажав комбинацию клавиш Ctrl+P или выполнив команду главного меню Файл Печать.

Как мы уже знаем, способ начисления амортизации по объекту основных средств выбирается в процессе принятия его к учету, для чего в конфигурации формируется документ Принятие к учету ОС (его описание приведено выше, в соответствующем разделе). При формировании этого документа указывается способ расчета амортизации (износа), выполняется настройка параметров начисления амортизации, и т. д. Другими словами, при принятии объекта основных средств к учету вы детально расписываете порядок расчета амортизационных отчислений.

Амортизация по объектам основных средств начисляется в автоматическим режиме. Это происходит при закрытии месяца, для чего в конфигурации формируется документ Закрытие месяца. Переход в режим работы с данными документами осуществляется с помощью команды главного меню Операции Регламентные операции Закрытие месяца. Более подробно об этом мы поговорим далее, в главе, посвященной формированию отчетности. Здесь же отметим, что для начисления амортизации нужно в окне документа Закрытие месяца установить флажок Начисление амортизации ОС.

Аналогичным образом осуществляется начисление амортизации и по нематериальным активам (в данном случае в окне документа Закрытие месяца нужно установить флажок Начисление амортизации НМА и списание расходов на НИОКР), о которых пойдет речь в следующей главе книги.

Предприятие вправе свободно распоряжаться своими активами, в том числе и продавать их на сторону (если это специально не запрещено или не ограничено соответствующими законодательными документами). Не являются исключением из этого правила и объекты основных средств: руководство предприятия всегда может продать тот или иной объект сторонней организации.

В рассматриваемой конфигурации реализация на сторону объектов основных средств оформляется с помощью документа Передача ОС, после проведения которого программа автоматически формирует три проводки: первая – на сумму списания реализуемого объекта ОС, вторая – на сумму доначисленной амортизации на месяц выбытия, и третья – на сумму изменения задолженности с контрагентом, которому был реализован объект основных средств.

Чтобы сформировать документ на передачу основных средств, выполните в главном меню программы команду ОС Передача ОС. В результате появится интерфейс списка сформированных ранее документов (рис. 7.11).

Рис. 7.11. Окно списка документов на реализацию ОС

Для каждого документа в данном окне отображается набор стандартных данных – дата, номер, название организации и др. Кроме этого, в окне присутствует колонка Документ подготовки к передаче: в нем отображаются реквизиты документа подготовки объекта основных средств к передаче (при наличии такого документа).

Формирование новых и редактирование имеющихся документов осуществляется в окне, изображенном на рис. 7.12.

Рис. 7.12. Окно редактирования документа на реализацию основных средств

В соответствующих полях автоматически генерируется номер и дата документа. Название организации-поставщика объекта основных средств (обычно это собственная организация), а также название контрагента-получателя объекта основных средств выбираются из соответствующих справочников. Ранее мы уже неоднократно сталкивались с этими параметрами, а также – с параметрами Документ расчетов, Подразделение, Событие и Договор. Если для данной сделки предварительно оформлялся документ подготовки к передаче, то он выбирается из соответствующего справочника в поле Документ подготовки.

Центральная часть интерфейса содержит вкладки Основные средства, Счета учета расчетов и Дополнительно.

По умолчанию в данном окне открывается вкладка Основные средства (ее содержимое показано на рис. 7.12). Здесь необходимо сформировать список передаваемых объектов основных средств. После добавления позиции ее номер сформируется автоматически, а в поле Основное средство нужно из справочника выбрать объект основных средств, который реализуется на сторону по данному документу. Затем указываются остальные параметры этого объекта (стоимость, амортизация, счета учета, и др.). Отметим, что сумма НДС и итоговая сумма по документу рассчитывается автоматически на основании введенных ранее данных.

Вкладка Счета учета расчетов включает в себя два параметра: Счет учета расчетов с контрагентом и Счет учета расчетов по авансам. Для проведения документа по учету достаточно заполнить лишь первый из них. Второй параметр заполняется в случаях, когда часть денег за поставленные ценности перечисляется авансом.

Что касается вкладки Дополнительно, то на ней можно ввести сведения о грузоотправителе и грузополучателе, а также указать имя пользователя, составившего документ. Все параметры данной вкладки не являются обязательными для заполнения.